一、总账职责
1.按应收应付制原则进行各种费用（包括福利费、职工教育经费、社保费用、利息等）的合理摊销及预提
2.月度固定资产折旧计提
3.月份终了时，按财务制度规定计提坏账准备，按规定对资金往来款之应收、应付利息（包括本部利息）进行计算、核对及会计处理
4.负责成品制造费用、损益类科目的期末结转
5.负责财务专用收款收据之印制、保管、核发及已用收据之回收
6.编制年度预算之财务专用表单，汇总全厂预算，编制全面预算
二、审核职权
1.对出纳编制的收付款凭证进行审核，使之符合财务制度要求，符合内部核算要求
月初6-9日，按财务制度及内部核算要求，依科目余额表顺序，对其他会计人员处理的各种会计事项进行审核（包括销售收入及其对应成本之合理性），异常时要及时知会相关财务人员更改。每月拟具异常事项稽核报告，以便各责任者分析、检讨
2.每月18日前，对成本会计、销售会计报送的结算单进行数量、单价、金额、附件（对帐单、关单、形式发票、委托加工物资结存确认等）等因素的完整性、正确性审核，之后转交业务部门作单价的进一步审核确认，以起到互相监督的作用
3.根据总部资金安排，及时安排出纳付款（24小时之内）
4.对工资会计造册的工资表进行认真审核，确保不重算、多算、错算，审核工作23号前完成。
5.月份终了时，各银行存款账户日记帐余额、其他货币资金余额与银行对帐单、余额调节表相核对，确保相符
6.审核对外统计报表、税务申报数据信息、年终税务汇算数据，确保数据完整、无误
三、报表分析
1.每月10日前（商贸企业6日）生成系列财务报表，对异常、重要数据作必要备注
2.跟踪其他应收款科目变化情况，及时与相关经办人员核对并催收，异常情况拟具书面报告经出纳会签后于每月20前上报
3.报表日后2日内，完成异常明细数据报告、总经理经营分析报告表编制工作
负责编制银行融资业务所需的财务报表等报告
四、其他
1.负责各种借出款项之跟催
2.积极催收各种运杂费、水电费等代垫款项，不能如期收回的，及时反馈各相关经办人员直至主管
3.每月至少一次不定期抽查盘点出纳的库存现金、有价证券，并如实上报盘点结果
4.每月终根据主管安排对指定仓库进行盘点，盘点日后两日内盘点表跟踪到位